近日，中國證監(jiān)會青島監(jiān)管局發(fā)布行政處罰決定書【2018】1號，對青島奧蓋克化工股份有限公司及其主要負(fù)責(zé)人違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰。

處罰決定書顯示，2015年5月至8月間，公司董事長王在軍與109名投資者達(dá)成代持協(xié)議，涉及出讓股票權(quán)益729.7萬股。王在軍一手策劃執(zhí)行上述出讓股票事宜，（時任）副董事長、董秘劉武知曉并協(xié)助執(zhí)行，但在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)網(wǎng)站公開發(fā)布的2015年年報中，“股本變動與股東情況-代持情況”中列明“無”字樣，未披露王在軍代持情況實(shí)體現(xiàn)年報公告時王在軍所持股票的代持情況。

奧蓋克作為法定信息披露義務(wù)人，對涉案股權(quán)變動后應(yīng)如實(shí)履行信息披露義務(wù)，而實(shí)際上未披露股東王在軍代持情況，上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條之規(guī)定，構(gòu)成了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十條之行為。

未披露王在軍違反股東限售承諾原因

2014年11月12日，奧蓋克向王在軍定向發(fā)行100萬股；2014年5月26日，王在軍將自己所持2696萬股質(zhì)押給青島銀行股份有限公司香港中路第二支行，并辦理了質(zhì)押登記。《證券持有人名冊》顯示，截止至2015年5月1日，王在軍持股2796萬股，其中質(zhì)押和凍結(jié)數(shù)量2696萬股。截至王在軍與上海速慧投資管理有限公司（以下簡稱“速慧投資”）簽訂協(xié)議約定出讓所持股份時，王在軍實(shí)際共擁有無權(quán)利限制及限售要求的股票僅有25萬股。在實(shí)際轉(zhuǎn)股過程中，因限售等原因，王在軍通過借用他人賬戶、代持形式，實(shí)際出讓股票權(quán)益行為已超過25萬股限制。王在軍轉(zhuǎn)讓股票行為違反了股東限售承諾。

奧蓋克是法定信息披露義務(wù)人，王在軍作為奧蓋克董事長，在違反了限售承諾后，奧蓋克未披露原因及董事會擬采取的措施，上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條之規(guī)定，構(gòu)成了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十條之行為。

未披露王在軍夫婦與公司關(guān)聯(lián)交易情況

自2014年奧蓋克公司掛牌至今，王在軍為奧蓋克法定代表人、董事長，并為公司控股股東，有權(quán)利并實(shí)際負(fù)責(zé)計劃、指揮和控制企業(yè)日常活動，根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》三十一、三十二條、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第36條-關(guān)聯(lián)方披露》第二、八、十、十一條規(guī)定，控股股東王在軍構(gòu)成奧蓋克的關(guān)聯(lián)方，兩者之間的交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

2015年5月至8月間，王在軍利用奧蓋克賬戶共收取投資者購買奧蓋克股票款2180.2萬元，王在軍稱，該部分資金本為自己出讓奧蓋克股票所得，隨后借給奧蓋克用于維持生產(chǎn)經(jīng)營使用；出讓股票時部分投資者對于票款轉(zhuǎn)至公司賬戶信任度較高，故直接利用公司賬戶代自己收取了部分投資者股票款項(xiàng)，該部分款項(xiàng)為自己對公司提供的借款。

奧蓋克作為發(fā)行信息披露義務(wù)人，對該部分借款未履行相應(yīng)審批程序經(jīng)股東大會審議，并及時以臨時公告的形式披露，上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十三條、第二十條之規(guī)定，構(gòu)成了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十條之行為。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》第一百九十三條、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十條之規(guī)定，青島證監(jiān)局決定擬對奧蓋克責(zé)令改正，給予警告，并處罰款40萬元；擬對王在軍給予警告，并處罰款10萬元；擬對劉武給予警告，并處罰款5萬元。